Artikelen

Vermogensbelasting 2026: tarieven, vrijstelling en berekening in box 3

20 mei 2026

In 2026 bedraagt de vermogensbelasting in box 3 36% over het forfaitaire rendement op uw vermogen boven het heffingsvrij vermogen van € 59.357 per persoon (€ 118.714 voor fiscale partners). De Belastingdienst rekent met drie forfaitaire rendementspercentages: 1,28% voor banktegoeden, 6,00% voor overige bezittingen en 2,70% voor schulden. Peildatum is 1 januari. Wie kan aantonen dat zijn werkelijke rendement lager uitvalt, betaalt op grond van de Wet tegenbewijsregeling box 3 over dat lagere bedrag. Het kabinet stuurt op invoering van een nieuw stelsel op basis van werkelijk rendement per 1 januari 2028, mits de wetgeving tijdig wordt afgerond.

Beleggen in obligaties in 2026: rendement, risico's en fiscale behandeling

20 mei 2026

Een obligatie is een verhandelbare lening die u verstrekt aan een overheid of bedrijf. In ruil ontvangt u periodiek rente (de coupon) en op de einddatum krijgt u de nominale waarde terug, mits de uitgever aan zijn verplichtingen voldoet. Voor vermogende beleggers vormen obligaties traditioneel het defensieve fundament van de portefeuille. Na een decennium van uitzonderlijk lage rentes is dat fundament in 2026 weer aantrekkelijk: in mei 2026 noteert de tienjarige Nederlandse staatsrente rond de 3,1% en brede euro investment-grade bedrijfsobligaties leveren ongeveer 3,5% tot 4% effectief rendement. Tegelijkertijd vraagt de fiscale behandeling in box 3 om scherpere afwegingen dan ooit. In dit artikel leest u hoe obligaties werken, welke soorten er zijn, hoe u erin belegt of ze rechtstreeks koopt, en hoe u ze fiscaal optimaal inzet.

Dividendbelasting in 2026: regels, tarieven en verrekening voor beleggers en DGA's

11 mei 2026

Dividendbelasting is een voorheffing van 15% die de vennootschap inhoudt op een winstuitkering aan aandeelhouders. Voor u als particuliere belegger of directeur-grootaandeelhouder (DGA) gaat het bedrag niet verloren. Het wordt verrekend met uw inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting. Het werkelijke belastingtarief op uw dividend hangt af van uw positie: als belegger met een klein belang valt het dividend in box 3, als DGA met een aanmerkelijk belang in box 2.

Bedrijfsoverdracht: wat u moet weten vóór u verkoopt

06 mei 2026

Een bedrijf opbouwen kost jaren. Een bedrijf overdragen ook. Wie denkt dat verkopen begint op het moment dat er een koper aan tafel zit, begint te laat. De waarde die u heeft opgebouwd, de belasting die u betaalt en het bedrag dat u netto overhoudt, worden grotendeels bepaald door beslissingen die u jaren vóór de overdracht neemt.

Dit artikel richt zich op de DGA met een BV of holdingstructuur die een verantwoorde overdracht wil voorbereiden: fiscaal geoptimaliseerd, juridisch solide en tegen een prijs die de onderneming werkelijk waard is.

Beleggingsfondsen: soorten, kosten en rendement voor de vermogende belegger

06 mei 2026

Beleggen via fondsen is voor veel particulieren een logische manier om vermogen op te bouwen of in stand te houden. Voor wie een substantieel vermogen heeft opgebouwd, ligt de afweging echter complexer. De keuze tussen actief en passief, de werkelijke kostenstructuur, de fiscale behandeling in 2026 en de vraag of beleggingsfondsen wel het juiste vehikel zijn naast of in plaats van vermogensbeheer, vragen om een doordachte aanpak. Dit artikel zet de overwegingen op een rij die relevant zijn voor de vermogende belegger.

Wachten met beleggen vanwege onrust in de wereld?

30 april 2026 (update), 03 juli 2025 (publicatiedatum)

Er zijn mensen die op dit moment niet durven te starten met beleggen vanwege de wereldwijde onrust, de oorlog in Iran en de bijbehorende schommelingen op de financiële markten. De keuze om te beginnen met beleggen schuift men daardoor voor zich uit; men wil wachten tot het conflict in het Midden-Oosten is afgezwakt, de olieprijzen zijn gekalmeerd en de beurzen minder volatiel lijken. Men hoopt op een moment waarop de geopolitieke spanningen zijn afgenomen en het ‘veiliger’ voelt om in te stappen. Tegelijk zien we hetzelfde gedrag in de omgekeerde richting: zodra beurzen na een dip herstellen en indices nieuwe records naderen, vrezen mensen juist dat koersen te hoog staan. Ze zijn bang om ‘te duur’ in te stappen in een markt die al sterk is opgelopen na de eerste schrikreactie op het Iran-conflict, en besluiten daarom niet te beginnen met beleggen, waardoor ze aan de zijlijn blijven staan.

Schenkbelasting en belastingvrij schenken in 2026: regels, vrijstellingen en tarieven

24 april 2026

Wie vermogen wil overdragen aan kinderen, kleinkinderen of anderen, kan dat bij leven doen via een schenking. Dat biedt belastingvoordelen die nalaten niet altijd biedt: u ziet zelf hoe de ontvanger van het geld geniet, en u verlaagt tegelijkertijd uw vermogen in box 3. Tegelijkertijd kent schenkbelasting complexe regels, met vrijstellingen die jaarlijks worden geïndexeerd en eenmalige regelingen waarvan de voorwaarden strikt zijn. Dit artikel legt de regels voor 2026 uit, inclusief de tarieven, de vrijstellingen en de strategische overwegingen voor wie meer dan €100.000 vrij belegbaar vermogen heeft.

Tweede huis kopen in 2026: wanneer is het een slimme investering?

23 april 2026

Een tweede woning kopen is voor veel vermogende particulieren een aantrekkelijk idee. Het voelt tastbaar, het levert mogelijk huurinkomsten op en u profiteert van waardestijging. Maar het is ook een beslissing met flinke financiële, fiscale en juridische gevolgen. In dit artikel zetten we de feiten op een rij, zodat u kunt beoordelen of een tweede huis past binnen uw totale vermogensstrategie.

Beleggen in goud in 2026: verstandig of niet?

16 april 2026

Goud is al eeuwenlang een van de meest besproken beleggingen ter wereld. Zeker in 2025 en 2026, met een goudprijs die recordhoogte na recordhoogte bereikt, is de interesse enorm. Maar is beleggen in goud verstandig voor u? Wat zijn de mogelijkheden, wat zijn de kosten en risico's, en hoeveel goud hoort er in een goed gespreide portefeuille? In dit artikel bespreken we alles wat u moet weten als u overweegt om (een deel van) uw vermogen in goud te beleggen.

Geld investeren in 2026: de beste investeringsmogelijkheden voor uw vermogen

09 april 2026

U heeft vermogen beschikbaar en wilt dat aan het werk zetten. De spaarrente in Nederland blijft voor veel spaarders beperkt, al bieden sommige (Europese) banken inmiddels rentes rond of boven de 2%. De ECB houdt de rente stabiel op 2%, de goudprijs breekt record na record en de aandelenmarkten schommelen door geopolitieke spanningen. Welke investeringsmogelijkheden zijn er? Wat past bij uw situatie? En hoe investeert u fiscaal slim? In dit artikel zetten we alle opties op een rij: van aandelen en obligaties tot goud, vastgoed en professioneel vermogensbeheer.

Hoeveel miljonairs zijn er in Nederland? Cijfers, trends en vermogensopbouw

08 april 2026

Nederland telt steeds meer miljonairshuishoudens. Volgens de meest recente CBS-vermogenscijfers (gepubliceerd in oktober 2025, peildatum 1 januari 2024) hadden 452.000 huishoudens een vermogen van minimaal 1 miljoen euro. Dat is 5,5 procent van alle huishoudens, en het tiende jaar op rij dat het aantal stijgt. Maar wat betekent het precies om in Nederland miljonair te zijn? Hoe is dat vermogen opgebouwd? En waar liggen de kansen en risico's voor particulieren met een substantieel belegbaar vermogen?

Hoe presteert uw vermogensbeheerder?

02 april 2026

U vertrouwt uw vermogen toe aan een vermogensbeheerder met één duidelijk doel: een goed en verantwoord rendement behalen. Maar hoe weet u of uw beheerder écht goed presteert? De meeste beleggers kijken vooral naar het jaarlijkse resultaat, terwijl échte prestatie pas zichtbaar wordt wanneer rendement, risico en consistentie samen worden beoordeeld. Inzicht in deze factoren helpt u om de juiste vragen te stellen, bijvoorbeeld of uw rendement past bij de genomen risico’s en of dit resultaat vergelijkbaar is met wat de markt gemiddeld doet. Door uw vermogensbeheerder regelmatig objectief te evalueren, houdt u grip op uw beleggingsstrategie én vergroot u de kans dat uw vermogen zich op een gezonde manier blijft ontwikkelen.

Estate planning: geef uw vermogen door zoals ú het wilt

20 maart 2026

Estate planning is het juridisch en fiscaal structureren van uw vermogen, zodat het bij leven of na overlijden optimaal overgaat naar de door u gekozen personen of instellingen. Het gaat verder dan alleen een testament opstellen: estate planning omvat schenkingen, de keuze voor de juiste huwelijkse voorwaarden, de inrichting van uw ondernemingsstructuur en het treffen van voorzieningen voor het geval u zelf niet meer kunt beslissen.
In dit artikel leggen wij uit hoe estate planning werkt, welke instrumenten u ter beschikking staan en met welke cijfers u in 2026 rekening moet houden. Aan het eind vindt u een overzicht van vermogensbeheerders en private banks die u bij dit proces kunnen begeleiden.

Investeren in vastgoed: mogelijkheden, rendement, risico

12 maart 2026

Naast obligaties en aandelen maakt vastgoed vaak onderdeel uit van een gespreide beleggingsportefeuille. Steeds meer particulieren investeren in vastgoed. Dat kan lucratief zijn, maar dan moet u wel over de juiste kennis beschikken en de risico's goed inschatten. De vastgoedmarkt is de afgelopen jaren ingrijpend veranderd door nieuwe wetgeving, hogere belastingen en strengere huurregulering. Voor sommige particuliere beleggers loopt het avontuur uit op een teleurstelling. In dit artikel vindt u een nuchtere analyse van de mogelijkheden, het verwachte rendement en de risico's van vastgoedbeleggingen in 2026.

Rendement vermogensbeheerders 2025

29 januari 2026

Het jaar 2025 was een bewogen periode, zowel geopolitiek als op de financiële markten. Renteontwikkelingen, hardnekkige inflatie en geopolitieke spanningen zorgden voor flinke koersschommelingen. Ondanks deze onrust en de beurscorrectie in april is 2025 voor veel beleggers toch een positief beleggingsjaar geworden. In veel beleggingsportefeuilles hebben zowel aandelen als obligaties per saldo een positief rendement opgeleverd. Dat onderstreept dat het loont wanneer uw vermogensbeheerder ook in onrustige tijden vasthoudt aan een langetermijnstrategie en niet op elke marktbeweging reageert.

Beleggingsproducten overspoelen de markt

02 oktober 2025

Steeds vaker vragen consumenten onze mening over bepaalde beleggingsproducten. Het aanbod aan beleggingsmogelijkheden is de afgelopen jaren enorm toegenomen. Beleggingsproducten als vastgoedfondsen, private equity fondsen, hedgefunds, hypotheekfondsen, private debt fondsen, notes, warrants, CFD’s, crowdfunding en cryptofondsen.

Wijzigingen & nieuws vermogensbelasting (box 3)

24 juli 2025 (update), 25 juni 2020 (publicatiedatum)

De ontwikkelingen rond de vermogensbelasting volgen elkaar snel op. In deze blog houden wij u op chronologische wijze op de hoogte van deze ontwikkelingen.

Beleggen in de BV of privé, wat kunt u het beste doen?

27 maart 2025

In dit interview met financieel planner Harry van Houdt, behandelen we een vraag die veel directeur-grootaandeelhouders (DGA) zich stellen. Kan ik mijn opgebouwde vermogen het beste beleggen in de BV of privé?

Rendement vermogensbeheerders 2024

30 januari 2025

Het beleggingsjaar 2024 was voor klanten van vermogensbeheerders een goed jaar door recordhoogtes op de beurzen. Vooral aandelen en dan met name de Amerikaanse tech-aandelen zorgden voor hoge rendementen in de beleggingsportefeuilles van vermogensbeheerders.

Uw lijfrente komt vrij, wat kunt u het beste doen?

28 november 2024

In deze editie behandelen we de lijfrente. Of beter gezegd: het vrijvallen ervan. U wilt uiteraard zo veel mogelijk profijt hebben van uw vrijvallende lijfrente. Met uw lijfrentepolis of lijfrenterekening hebt u een kapitaal opgebouwd. Dit kapitaal kunt u als aanvulling op het pensioen gebruiken. Het is belangrijk dat u goed nadenkt over de besteding van uw lijfrentekapitaal